2021年市公路局内部审计经验交流内容摘要

【内容摘要】 市公路局是正处级全民事业单位,主要负责全市干线公路建设、养护路政管理及公路规费征收工作,一、突出重点,找准定位,把服务公路中心工作作为内审工作的根本出发点和落脚点,公路部门的主要职责是公路建设、养护管理及规费征收工作,我们认为,强化单位内审工作,必须把服务公路中心工作作为根本出发点和落脚点,一是开展了财务收支审计,二是开展了工程、养护建设项目审计,三是开展了公路养路费、通行费审计,四是开展了领导干部调任审计,五是开展了三产经营审计,二、严字当头,规范管理,切实强化内部审计质量控制,内部审计是一个单位经济活动的第一道关口,公路工作点多、线长、面广,内部审计工作质量的好坏直接影响公路事业发展的大局,一是强化了内部审计质量控制体系建设,二是重视审计报告的质量,三是抓好审计事项的跟踪落实。

市公路局是正处级全民事业单位,主要负责全市干线公路建设、养护路政管理及公路规费征收工作。近年来,我们根据公路工作的实际,转变思路,大胆创新,把审计工作贯穿到公路工作全过程,积极推动审计工作从被动性审计向主动性审计转变,审计工作的重点从事后监督向事前、事中控制转变,审计内容由单一的项目审计向全面审计转变,使全局财务审计管理工作走上了规范化、制度化的轨道,为公路事业又好又快发展创造了有利条件。我们的主要做法和体会是:

一、突出重点,找准定位,把服务公路中心工作作为内审工作的根本出发点和落脚点

公路部门的主要职责是公路建设、养护管理及规费征收工作,我们认为,强化单位内审工作,必须把服务公路中心工作作为根本出发点和落脚点。基于这种认识,近年来,围绕公路中心工作,我们先后有针对性的开展了以下审计:

一是开展了财务收支审计。对基层各单位的财务收支情况进行全面审计,对财务收支的真实性、合理性与合规性进行审计。去年我们对环翠局、乳山局、高管处进行了财务收支审计,今年又分别对荣成局、文登局、设计院、征收中心进行了全面审计。针对查出的问题,我们及时提出了整改意见和建议。在今年的审计中,共纠正各种差错25笔,查纠违规违纪金额532.8万元,并对一个拖解养路费的单位进行了通报。

二是开展了工程、养护建设项目审计。在每项工程建设和养护项目结束后,都组织财务、计划、审计、工程、养护等科室人员,组成专门审计小组对项目进行审计,有效地防止了挤占、挪用公路建设、养护资金的问题。为提高审计工作的权威性,今年,我们委托正荟会计师事务所对我市成龙线崮山至烟威界桥涵路面工程进行了工程造价审计,保证了工程建设的顺利进行。今年以来,全市累计完成公路建设、养护投资4.5亿元,没有发生一起资金违规挪用、挤占等问题。

三是开展了公路养路费、通行费审计。公路规费征收政策性强、业务量大,每年我市的收入都保持8%以上的增长速度,仅汽车养路费收入就突破3亿元,一旦出现问题就会造成...(全文共3978字,剩余全文79.05%)

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